RESP 和 FHSA：给孩子的两个政府补贴账户，有一个越早开越好

华人家庭在子女身上通常愿意长期投入，但政府给的两笔补贴——教育和首次购房——常常只用了一半。

RESP：先把每年 $500 的配对拿满

RESP 最核心的价值不是免税增长，而是加拿大教育储蓄补助金（CESG）：政府按你供款的 20% 配对，每年每个孩子最多 $500。

关键在于：CESG 的额度可以往后补，但每年最多只能领 $1,000。也就是说，你一年砸 $50,000 进去并不会拿到更多补助，反而永远拿不满 $7,200。

如果孩子已经十几岁、之前没开户，也别放弃：靠补追机制每年可以领到 $1,000（需供款 $5,000），17 岁之前仍有机会追回相当一部分。

FHSA：那个「不开户就不累积」的账户

首次购房储蓄账户（FHSA）是目前加拿大唯一一个「存进去可以抵税、取出来又完全免税」的账户——相当于同时具备 RRSP 的抵扣和 TFSA 的免税。

这里有一个和 TFSA、RRSP 完全不同、也最容易被忽略的规则：

所以实际操作上：孩子一满 18 岁、且未来有可能在加拿大买房，就先把 FHSA 开起来。即使当年只放很少的钱，甚至先放 $0，15 年的时钟和额度累积就已经启动了。

父母出钱、孩子开户，可以吗

可以。FHSA 必须以孩子本人名义开立（需满 18 岁、且符合首次购房者定义），但资金来源没有限制——父母赠与现金、孩子自己供款，抵税额度归孩子。

对刚工作、收入还不高的孩子，还有一个技巧：FHSA 的抵扣额可以像 RRSP 一样留到以后年度再用。在收入低的年份供款、等收入进入更高税率区间时再申报抵扣，价值更大。

顺序建议

1. 1孩子出生：开 RESP，每年供 $2,500 拿满 $500 配对。
2. 2孩子 18 岁：立刻开 FHSA（哪怕先不放钱），启动额度累积。
3. 3孩子开始工作：优先 FHSA（抵税＋免税双重优惠），其次 TFSA。
4. 4确定不买房或已买房：FHSA 可在符合条件下转入 RRSP，额度不浪费。

最后一点值得记住：FHSA 即使最终没用来买房，也可以免税转入 RRSP 且不占用 RRSP 额度。所以「开了但用不上」的风险其实很低，而「没开」的代价是每年 $8,000 的额度。